Лизинговая деятельность: требования и ответственность
Лицензия на лизинговую деятельность не требуется, согласно статье 12 ФЗ от 04.05.2011 N 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Изменения, внесенные Федеральным законом от 29.11.2021 № 382-ФЗ, касаются только налогового законодательства и не затрагивают вопроса аккредитации и лицензирования лизинговой деятельности.
Открытие лизинговой компании требует значительных инвестиций, начиная от 10 млн рублей. Банковские организации часто открывают дочерние филиалы для лизинговой деятельности, поскольку они имеют достаточные финансовые ресурсы, репутацию и клиентскую базу.
К обычным лизинговым компаниям предъявляются стандартные требования:
- Регистрация в качестве юридического или физического лица и регистрация в налоговых органах.
- Достаточный капитал (от 10 млн личных средств) и финансовая устойчивость для исполнения финансовых обязательств.
- Профессиональные знания и опыт работы в области лизинга у сотрудников компании.
- Соблюдение всех законов РФ, касающихся лизинговой деятельности, включая законы о защите прав потребителей и финансовой деятельности.
- Наличие собственных систем управления для обеспечения процессов лизинга, включая проверку кредитоспособности клиентов, учёт лизинговых объектов и управление договорами.
Существует также отдельная группа лизинговых компаний, которые относятся к специальным субъектам лизинговой деятельности. К таким организациям предъявляются более жёсткие требования, включая:
- Внесение в реестр Банка России.
- Вступление в СРО.
- Подключение к личному кабинету РФН.
- Разработка правил внутреннего контроля.
- Обучение сотрудников по Федеральному закону №115-ФЗ.
- Обязательный аудит 1 раз в год.
- Предоставление отчётности и аудиторского заключения Банку России.
- Два внутренних стандарта (базовый стандарт внутреннего контроля и базовый стандарт по управлению рисками).
Требования к уставному капиталу специальных субъектов лизинговой деятельности:
1) Если балансовая стоимость актива составляет 500 млн рублей и больше, то минимальный размер собственных средств должен быть 70 млн рублей.
2) Если балансовая стоимость актива меньше 500 млн рублей, тогда минимальный размер собственных средств должен быть 20 млн рублей.
Ответственность лизинговой компании заключается в предоставлении клиентам доступа к финансированию для приобретения оборудования, транспортных средств и других активов, а также в управлении контрактами, обеспечении гарантий и обслуживании клиентов в течение срока аренды. Кроме того, лизинговая компания должна следить за состоянием и обслуживанием арендованных активов, а также обеспечивать соблюдение стандартов безопасности.
FAQ
Порекомендуйте лучшую российскую лизинговую компанию для юридических лиц?
Рекомендуем обратить внимание на следующие компании: Национальная, Газпромбанк Лизинг, Свое дело, Европлан, ГТЛК, Сбербанк Лизинг, ВТБ Лизинг.
Является ли лизинговая компания финансовой организацией?
Да, лизинговая деятельность относится к финансовым продуктам, соответственно, лизинговые компании являются финансовыми организациями.
Требуется ли лицензирование лизинговой деятельности?
Нет, лицензирование лизинговой деятельности не требуется. Достаточно зарегистрировать бизнес.
Вывод:
Лицензия на лизинговую деятельность не требуется. Однако, для открытия лизинговой компании необходимо иметь значительные инвестиции и соответствовать стандартным требованиям, включая регистрацию в налоговых органах, достаточный капитал и финансовую устойчивость, профессиональные знания и опыт работы в области лизинга, соблюдение законов РФ и наличие собственных систем управления. Для специальных субъектов лизинговой деятельности предъявляются более жёсткие требования, включая внесение в реестр Банка России, вступление в СРО, обязательный аудит и предоставление отчётности и аудиторского заключения Банку России. Ответственность лизинговой компании заключается в предоставлении клиентам доступа к финансированию, управлении контрактами, обеспечении гарантий и обслуживании клиентов, а также в слежении за состоянием и обслуживанием арендованных активов и соблюдении стандартов безопасности.
